あなたは今、人生を賭けた「起業」という輝かしい一歩を踏み出そうとしています。
しかし、その希望に満ちた胸の片隅で、一つの重く、そして暗い不安が消えずにくすぶってはいないでしょうか。
「もし、事業が失敗したら…」
「創業融資で借りた、数百万、数千万円の借金はどうなる？」
「会社が倒産しても、その借金は私個人の借金として、一生背負い続けることになるのか…？」
その不安の正体こそが、日本の中小企業金融の長年にわたる慣習であり、そして多くの経営者の再起を妨げてきた呪縛でもある、「代表者（経営者）の個人保証（連帯保証）」です。
あなたは、「会社は有限責任だから、倒産しても社長個人は関係ない」と思っているかもしれませんが、創業融資においてあなたが「個人保証」を差し入れた瞬間、その「有限責任」の壁は完全に消滅します。あなたの会社とあなたの個人の人生は、法的に、そして経済的に、一つの「運命共同体」となるのです。
しかし、もし、その重い鎖を最初から身につけることなく、あなたの個人の人生と家族の資産を完全に守りながら、堂々と事業に挑戦できる道があるとしたら…？
この記事は、その、あなたの人生を守るための究極の「法務・財務戦略ガイド」です。
「個人保証を外してほしい」と金融機関に「お願い」するのではありません。
金融機関が、「この経営者とこの会社には、個人保証など不要だ」と、自ら判断せざるを得ない完璧な「状態」を、会社設立のまさにその瞬間に、あなたが戦略的に「設計」するのです。
その高度な設計図の全てを、新宿で数えきれないほどの起業家の人生を守ってきた私たちが、徹底的に解説します。
第1章：【時代の転換点】国が本気で、「個人保証」を終わらせようとしている、という真実
まず、あなたに知ってほしい追い風（トレンド）があります。
かつて、金融機関が中小企業に融資を行う際、「代表者の個人保証」を取ることは、呼吸をするのと同じくらい「当たり前」の慣習でした。
しかし、国（金融庁・中小企業庁）は、この古い慣習こそが、経営者の大胆な事業展開や失敗後の再チャレンジを妨げる最大の要因であると判断。「経営者保証ガイドライン」という方針を打ち出し、「金融機関は安易に個人保証に頼るな」という強いメッセージを発信し続けています。
つまり、「個人保証を外す」というあなたの挑戦は、もはや無謀な要求ではなく、国が後押しする正当な流れなのです。
ただし、国は「無条件で外せ」と言っているわけではありません。
金融機関が個人保証を求めなくても良い条件として、以下の3つを挙げています。これこそが、あなたの融資戦略の全てです。
- 法人の資産と経営者個人の資産が、明確に分離されているか（公私混同の排除）
- 財務基盤が健全で、返済能力が十分か（財務の健全性）
- 経営の透明性が高く、金融機関への情報開示が誠実に行われるか（情報の透明性）
あなたの会社設立時の「工夫」とは、この3つの条件を、設立の瞬間に完璧に満たしているという客観的な証拠を作り上げること、に他なりません。
第2章：【3つの戦略的工夫】個人保証を回避する、「最強の会社」の設計図
では、具体的に、会社の設立準備の段階で、何をどう設計すれば良いのでしょうか。
工夫1：【財務の健全性】「資本金1円」の誘惑を断ち切れ。潤沢な「自己資金（資本金）」こそが、あなたの「最初の誠意」
審査官の思考：「創業融資の審査の本質は、我々（金融機関）と経営者のリスクの分担だ。経営者がリスクを一切取らず（資本金1円）、我々に100%リスクを負わせよう（融資1,000万円）とする、そんな虫の良い話があるか。
経営者が自ら人生を賭けて貯めてきた『自己資金（例：300万円）』を、会社の『資本金』として法的に投下し、そのお金を事業のリスクに晒している。その揺るぎない『覚悟』を見せて初めて、我々も残りのリスクを取る覚悟ができる。」
あなたが設立時にすべきこと
「資本金1円」や「資本金10万円」といった、見栄えの悪い会社設立は絶対に避けてください。それは、あなたの「覚悟のなさ」を公言しているようなものです。
あなたが事業計画書に、「自己資金300万円」と書くのであれば、その全額、あるいは大部分を、法務局に登記する会社の「資本金」として、堂々と設定してください。
この、「登記簿謄本に刻まれた資本金の額」こそが、あなたの自己資金が「見せ金」ではないことの最強の証明であり、金融機関が求める「財務基盤の健全性」の第一歩なのです。
工夫2：【公私混同の排除】「事業計画書」の精度が、あなたの資質を証明する
審査官の思考：「この経営者は、会社のお金と個人のお金を、きちんと分けられる人物か？融資したお金が、個人の生活費や遊興費に消えてしまう『公私混同』のリスクはないか？」
金融機関は、あなたのこの資質を、あなたの「事業計画書」の精度から判断します。
あなたが設立時にすべきこと
「創業計画書」の作成において、以下の2点を徹底的に磨き上げてください。
- 完璧な「資金使途」の明示：
「設備資金」の全ての項目に、客観的な「見積書」が添付されている。「運転資金」の全ての項目が、「家賃〇ヶ月分」「人件費〇ヶ月分」と、1円単位で論理的に積算されている。
→ これが、「融資したお金が、事業計画書通りに100%使われる」という透明性を担保します。 - 合理的な「役員報酬」の設定：
「役員報酬」の欄が、「ゼロ」でも「高すぎる」でもいけません。「経営者個人の最低限の生活費（家計簿ベース）」を算出し、それを事業のコストとして堂々と計上する。
→ これが、「この経営者は、会社と個人の財布を明確に分離し、計画的に資金を管理できる人物だ」という、「公私混同をしない」ことの何よりの証明となるのです。
工夫3：【情報の透明性】「最強の融資制度」を選ぶこと、そのものが戦略である
審査官の思考：「この経営者は、融資実行後、毎月きちんと会社の業績（試算表）を私たちに報告し、経営の透明性を保ってくれるだろうか？」
この、「未来への約束」をどう証明するか。
その答えこそが、日本政策金融公庫の、「中小企業経営力強化資金」を活用する、という選択、そのものなのです。
あなたが設立時にすべきこと
この「中小企業経営力強化資金」は、国が認定した専門家である、「認定経営革新等支援機関（私たち、荒川会計事務所もその一つです）」の支援を受けて、事業計画書を策定することが、利用の絶対条件です。
そして、この制度は、
- 「自己資金要件」が実質免除される
- 「超・低金利」が適用される
という圧倒的なメリットに加えて、
「融資実行後も、認定支援機関（税理士）が事業者に寄り添い、定期的に経営状況をモニタリングし、金融機関とも情報を共有する」
というプロセスが、制度そのものに組み込まれています。
つまり、あなたがこの制度を選んだ瞬間、あなたは、「私は専門家とタッグを組み、経営の透明性を確保することをここに誓います」と、国と金融機関の双方に宣言したことになるのです。
これこそが、金融機関が求める「情報の透明性」の条件を完璧に満たす、究極の一手なのです。
第3章：【FAQ】「経営者保証の免除」に関する、一歩進んだ疑問
最後に、この個人保証の解除という高度な戦略について、さらに深く検討されている起業家の皆様から、私たちが特によくお受けする専門的なご質問とその回答を、Q&A形式でまとめました。
Q1. 2024年4月の制度改正で、新創業融資制度の「自己資金10分の1要件」が変わったと聞きました。これは、保証にどう影響しますか？
A1. はい、これは非常に重要な改正です。
改正前は、「新創業融資制度」は自己資金10分の1が必須要件でした。
改正後、「新創業融資制度」という名前は廃止され、その「無担保・無保証」の機能は、「新規開業資金」などのベース制度の「特例」として組み込まれました。
そして、その「新創業融資の特例」を適用するための要件として、「自己資金10分の1」は依然として残っています。
結論
つまり、あなたが日本政策金融公庫で「無担保・無保証」を勝ち取るための王道は、今も昔も、「自己資金10分の1の証明」であるという事実は変わっていません。
そして、その唯一の例外こそが、第2章で解説した、「認定支援機関（税理士）と組むことで、『中小企業経営力強化資金』を利用し、その自己資金要件そのものを撤廃する」というプロの戦略なのです。
Q2. 信用保証協会（制度融資）でも、個人保証は外せますか？
A2. はい、可能ですが、公庫とは異なるアプローチが必要です。
信用保証協会には、経営者の個人保証を免除するための2つの主な選択肢があります。
- 経営者保証ガイドラインの充足：
第1章で解説した、「①公私混同の排除」「②財務の健全性」「③情報の透明性」の3要件を、あなたの事業計画書と財務体制で完璧に満たしていることを証明し、交渉する方法。これは、創業期にはハードルが非常に高いです。 - 「事業者選択型経営者保証非提供制度」の利用：
これが現実的な選択肢です。これは、「私は個人保証を提供しません」とあなたが宣言する代わりに、そのリスク分として、通常の信用保証料に0.25%～0.45%の金利を上乗せして支払うという制度です。
つまり、あなたは「お金（追加の金利コスト）」を支払って、「個人の安全（保証の免除）」を買うという、保険のような取引を行うのです。
Q3. 創業時に個人保証を入れて融資を受けました。もう一生外すことはできませんか？
A3. いいえ、外すチャンスはあります。
それこそが、あなたの事業が成長した数年後に訪れる、「追加融資」や「借り換え」のタイミングです。
創業時は実績がゼロだったあなたも、数年後、
- 連続黒字の素晴らしい「決算書」を作り上げ、
- 金融機関への返済実績を着実に積み重ね、
- 毎月の「試算表報告」を誠実に行い、
という「完璧な優良企業」になっていたとしたら。
その時、あなたは金融機関に対して、対等な立場でこう交渉できます。「これだけの実績を積んできた私（当社）に、次の融資は当然、保証なし（プロパー融資）でお願いします。それができないなら、他の銀行と付き合います」と。
個人保証は、あなたの経営努力次第で、必ず外すことができるのです。
Q4. 共同経営の場合、パートナーの個人保証も必要ですか？
A4. これは、創業融資の審査において、非常に、デリケートな、ポイントです。
あなたが、「無担保・無保証の、特例」を、利用できたとしても、金融機関は、「代表取締役」以外の、実質的な、共同経営者（例えば、取締役CTOなど）に対しても、「連帯保証」を、求めてくる、ケースが、非常に、多くあります。
審査官の、視点
「この、事業は、代表者Aの、営業力と、取締役Bの、技術力、その、二つが、揃って、初めて、成り立つ、計画だ。もし、技術担当の、Bが、途中で、辞めてしまったら、この、事業は、破綻する。
であるならば、Bにも、Aと、同じ、重い、責任（連帯保証）を、負ってもらい、この、チームから、簡単に、離脱できない、という、『覚悟』を、示してもらう、必要がある。」
あなたが、すべきこと
創業を、決意した、その、瞬間に、パートナーと、「万が一の、場合は、二人で、全ての、責任を、負う」という、最悪の、事態までの、覚悟を、共有できているか。その、チームとしての、結束力が、試されます。
結論：あなたの「人生」を、会社の「リスク」から、切り離す、という、決断
「代表者の、個人保証」。
それは、創業期の、経営者が、思考停止で、受け入れてしまう、最も、重い、十字架です。
しかし、現代の、金融において、その、十字架は、あなたの、「設立時の、緻密な、設計」によって、最初から、背負わずに、済む、時代に、なっています。
あなたの、会社を、設立する、その、瞬間に、
- 潤沢な、資本金を、法的に、ロックする（財務の、健全性）
- 公私混同を、許さない、完璧な、事業計画を、作る（公私分離）
- 認定支援機関（税理士）と、タッグを、組む（情報の、透明性）
この、3つの、工夫を、凝らすこと。
それこそが、あなたの、個人の、人生と、あなたの、家族の、未来を、万が一の、ビジネスの、リスクから、完全に、切り離す、唯一の、そして、最強の、戦略なのです。
あなたの「挑戦」を、「家族の、リスク」に、してはいけない。
その、重い、鎖を、断ち切るための、「会社の、設計図」を、私たち、プロと、一緒に、描きませんか？
まずは無料相談で、あなたの、人生を、守るための、「最強の、会社設立戦略」を、私たちに、ご相談ください。
記事執筆監修者
荒川会計事務所(経営革新等支援機関（認定支援機関）)代表税理士・登録政治資金監査人・行政書士の荒川 一磨です。
会社設立と創業融資を得意とし、何でも相談できる話しやすいパートナーであることを心掛けている事務所です。
事務所所在地 〒160-0022 東京都新宿区新宿2-5-16 霞ビル８F
電話番号 0120-016-356
所属 東京税理士会四谷支部・東京行政書士会新宿支部
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